2023年度财政预算执行情况和2024年财政预算草案报告
关于新野县2023年财政预算执行情况和
2024年财政预算（草案）的报告
——2024年3月6日在新野县第十六届人民代表大会第四次会议上
新野县财政局局长 王满星
各位代表：
受县人民政府委托，现将我县2023年财政预算执行情况和2024年财政预算（草案）提请县第十六届人民代表大会第四次会议审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2023年全县财政预算执行情况
2023年是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，是三年新冠疫情防控转段后经济恢复发展的一年。在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督支持下，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进，认真落实县十六届三次人大会决议，紧紧围绕县委“一极一节点三城”工作部署，深入推进“六个重点”工作布局，多措并举、开源节流，重点领域支出得到有效保障，全县财政收支“量质并举”，财政预算执行情况总体向好。
（一）2023年财政预算收支情况
1、一般公共预算收支情况。全县一般公共预算收入完成11.97亿元，为预算的103.7%，增长14%，税收收入7.47亿元，增长13%。其中：县本级收入完成9.67亿元，为预算的106.4%，增长15.3%；乡镇级收入完成2.31亿元，为预算的93.8%，增长9.2%。
全县一般公共预算支出完成37.67亿元，为调整预算的78.6%，增长9%。其中：县本级支出完成34.58亿元，为调整预算的79.4%，增长9.1%；乡镇级支出完成3.09亿元，为调整预算的71.1%，增长8.5%。
2、政府性基金收支情况。全县政府性基金收入完成3.05亿元，为预算的29.6%；全县政府性基金支出完成15.22亿元，为调整预算的87.8%，增长10.9%。
3、社会保险基金收支情况。全县社会保险基金收入完成3.17亿元，为预算的115%，增长15%；全县社会保险基金支出完成2.31亿元，为预算的119%，增长19%。
4、国有资本经营预算收支情况。全县国有资本经营预算收入1980万元，支出1980万元。
（二）政府债务情况
截至2023年底，全县政府债务余额合计45.9亿元，其中：一般债务余额11.38亿元，专项债务余额34.52亿元。各项债务余额均低于上级财政部门核定限额，政府债务风险整体可控。
（三）落实县人大决议和财政工作情况
按照县十六届人大三次会议有关决议和审查意见，紧紧围绕县委决策部署，积极落实财政政策并提升治理效能，以精准、可持续的发展理念，真抓实干，全力以赴保民生、助经济、促发展，为县域经济社会健康发展提供了坚实的财力保障。
1、全面发力，推动收入稳进提质
一是强化收入组织工作。提高政治站位，完善工作机制，紧盯目标，通观全局，定期研判收入形势，调动各方组织收入的主动性、积极性。二是依法开展综合治税。强化部门联动，优化提升部门联动机制效能，常态化开展协税护税工作，动态监测重点行业税收增减变化情况，及时掌握政策调整和税源变化趋势；完善涉税信息共享机制，提高涉税信息的利用效率，切实做到“依法征收、应收尽收”。三是加强非税收入征管。规范非税收入管理，做到以票控费，以票促收。拓宽征收渠道，持续开展打击非法传销和网络赌博活动，采取得力措施催收异地土地指标款，大力盘活资产资源和存量资金。2023年以来，清理盘活各类财政存量资金6207万元，资产处置收入6131万元。四是积极培育涵养财源。坚持“项目为王”，加大招商引资力度，积极培植新增税源；加大对企业产业转型升级、科技创新的投入力度，带动纳税主体发展壮大，夯实财政收入可持续增长基础。五是加大向上争取资金力度。抢机遇，抓政策，多措并举向上争取债券资金，全年向上争取债券资金12.15亿元，其中：专项债券资金11.53亿元，一般债券资金0.62亿元；共谋划专项债券项目105个，总投资267亿元，专项债券资金需求211亿元，发行新增专项债券项目14个，总投资27.2亿元，有效发挥稳增长，扩内需，补短板作用。
2、优化机制，保障财政平稳运行
一是统筹谋划支出安排。全面落实各项政策要求，统筹兼顾，有保有压，重点保基础性、普惠性、兜底性民生支出，切实筑牢“三保”支出底线。二是坚决把过“紧日子”落到实处。牢固树立党政机关过“紧日子”思想，把牢预算管理、资产配置、政府采购等关口。三是细化支出“颗粒度”。常态化、动态化调优支出结构，集中力量补短板、强弱项，加强对县域重点领域、重点事项、重点工作的财力保障。四是严格把控支出管理。大力压缩一般性支出和非急需、非刚性支出，严控“三公”经费预算，取消低效无效支出，确保刚性和重点民生项目支出足额安排到位。五是强化政府债务管理。加大债务支出管理力度，及时掌握融资平台情况，有序开展隐性债务、政府拖欠企业账款的化解工作，妥善化解债务风险和民生等硬性支出的关系，2023年化解政府债务2.38亿元，确保财政平稳运行。六是加强预算约束管理。强化预算编制，加大部门预算编审力度，切实维护预算管理法规的效力和严肃性，除特殊情况外，严控预算追加，提升财政资源配置效率和使用效益。
3、主动作为，积极助企纾困解难
扎实推进“万人助万企”活动，积极筹措资金，落实企业奖补、减税降费、纾困解困等政策措施，从“政策+资金+服务+载体”等多个层面，切实为小微企业纾困解难，支持中小微企业“专精特新”发展，加快高质量制造业培育，让市场主体的获得感、满意度得到提升，激发市场活力，持续助力全县经济回升向好。2023年以来，筹措资金5340.6万元，支持中小企业科技创新和高质量发展；倾全力出资5000万元增持新纺公司股份，支持新纺公司预司法重组工作；不折不扣落实减税降费政策，扛稳新的组合式税费支持政策落实和资金保障责任，为各类市场主体减税降费1.24亿元，真金白银助力市场主体纾困减负，平稳发展。通过持续优化营商环境，践行“五个一”工作法，2023年政府采购工作在全省营商环境监测考评中，获得第三名优异成绩。
4、用心用情，持续增进民生福祉
不断加强民生保障，办好民生实事，全年民生支出30.9亿元。就业方面，落实“补、降、缓、返”就业组合政策，筹措资金1705万元，深入实施就业优先战略，支持减负稳岗扩就业、回归返乡创业、高质量推进“人人持证、技能河南”建设；教育方面，筹措资金8.1亿元，全力支持高质量办好人民满意的教育；社会保障方面，筹措资金5.6亿元，不断扎紧扎牢民生保障网，守护好老百姓的“养老钱”、“保命钱”；卫生健康方面，筹措3.4亿元，支持健全公共卫生体系，稳步提升基层公共卫生服务能力；住房保障方面，筹措资金2361万元，支持改造老旧小区等，惠及居民2000多户；生态环境方面，筹措资金6748万元，支持推进生态优先、节约集约、绿色低碳发展，协同推进降碳、减污、扩绿、增长。惠民惠农方面，持续加强惠民惠农财政补贴资金“一卡通”管理，把每一分补贴资金精准、足额、及时发到群众手中，全年通过“一卡通”系统，发放补贴56项，资金4.7亿元，惠及群众22.9万人。
5、扛牢责任，持续推进乡村振兴
2023年，全县农林水支出4.86亿元，有力地支持了粮食安全和乡村建设。筹措6600万元，支持3万亩高标准农田建设。筹措1.43亿元，发放耕地地力保护和农机购置补贴，提高农民种粮积极性，粮食总产量保持10亿斤以上，稳住粮食安全“基本盘”。面对1961年以来最严重的“烂场雨”，及时向上级财政部门沟通对接，汇报灾情困难，争取到小麦烘干补助资金196万元，并积极组织调度保险机构兑付理赔，累计支付赔款金额1800万元，最大程度减少了种粮农户的损失。筹措资金4069万元，支持村级组织运转，持续巩固党在农村的执政根基。统筹财力加大支持力度，推动脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接，对接衔接资金项目个数137个，投入资金9862万元，已拨付占比100%，各级财政资金投入只增不减，保持稳定，有效地巩固了脱贫成果，为我县乡村振兴战略提供了有力的保障。
6、“守”财有道，盘活国资可用之“财”
一是高效盘活存量资产、资源。全面摸清全县行政事业单位及国有企业资产、资源底子，多元化盘活符合条件的资产、资源，提高存量资产、资源的利用效益，增加可用财力。二是提升资产利用率。对处置条件不成熟的存量资产、资源，通过调剂使用、谋划包装等手段，实现资产、资源有效整合，提升存量资产、资源的利用率。三是强化国有企业运营管理。加快推进投融资公司市场化转型，大力支持国有企业“AA”信用评级工作，促进国有资本保值增值，为财政增收贡献力量。四是统筹资产配置、使用、处置，推动国有资产共享共用，以政府过紧日子换老百姓过稳日子、好日子。
7、平衡发展，守牢财政安全底线
一是统筹发展和安全。积极处理稳增长和防风险的关系，依据中央和省、市要求，结合县域实际，切实做好地方债务化解方案编制工作，有序化解存量债务。二是严防风险传递。稳步推进平台公司市场化转型，有效提升融资平台公司抗风险和转型发展能力，剥离融资平台公司政府融资职能，严防企业风险向政府传导。三是严格管控，消化存量。严堵违法违规举债融资，坚决遏制隐性债务增量。硬化预算约束，严控新建项目审核及项目预算。多措并举，综合施策，积极稳妥化解隐性债务存量。严格按照上级下达的债务限额举借债务，将债务控制在可控范围之内，牢牢守住不发生系统性风险底线。
8、健全制度，提升财政管理效能
一是深化预算绩效管理改革。进一步完善预算管理一体化系统，有效提升预算编制规范性、完整性、准确性；深入推进财政重点绩效评价制度，开展财政事前绩效评估，向前延伸预算绩效管理链条，强化绩效结果运用，切实做到“花钱必问效、无效必问责”。二是提升财政管理规范化水平。严格执行财经法律法规和管理规定，规范预算编制、执行、监督等工作，切实扎紧制度“笼子”；持续推进“一卡通”管理，力争做到资金、人员全覆盖；加强三资管理，积极开展村级集体“三资”提级监督试点工作，基层财政管理工作取得阶段性成效；深入持续开展财会监督专项行动，加大审计整改和审计建议落实力度，加强财政投资评审管理，防止政府采购类项目过度投入。三是加强会计业务培训力度。充分认识和准确把握新时代新征程会计管理工作新方位、新形势，加强会计从业人员业务培训，充分发挥会计从业人员在部门治理效能、服务发展大局方面的基础性作用。四是强化党风廉政建设。积极开展主题教育活动，以“五星支部”创建为抓手，牢牢把握意识形态工作主动权，接受县委巡察组常规巡察，强化干部队伍能力作风建设，持续加强党风廉政建设，抓紧、抓实各项巡察问题整改，做到落地见效，提升财政综合服务能力。
各位代表！中流击水，奋楫者进！总的来看，2023年预算执行情况向好，全县财政工作成绩突显，年度预算任务圆满完成。这是在习近平新时代中国特色社会主义思想的科学指引下，是县委科学决策、正确领导的结果，是县人大、政协依法监督、悉心指导的结果，是各乡镇、各部门齐心协力、共同努力的结果。在总结成绩的同时，我们也清醒地认识到，我县财政经济运行依然存在着一些困难和问题：一是税源基础薄弱，税收增长点不足。我县产业基层薄弱，缺乏税收贡献大的支柱产业，税收总量偏低；同时，为应对经济下行压力，实施组合式、规模性减税降费政策，财政收入持续稳定增长乏力；二是乡村振兴、生态环保、科技创新等重点支出刚性增长，社会保障领域提标扩面，教育、医疗卫生、养老等基本民生短板需要继续加强保障，收支矛盾更加突出，财政“紧平衡”状态持续加剧；三是预算绩效管理能力仍需提升。预算执行刚性约束不强，财政支出结构不尽合理，资金使用效益及资源配置效率不高等。对此，我们将高度重视，切实采取有效的针对性措施，努力加以解决，也恳请各位代表一如既往地给予指导和支持。
二、2024年财政预算草案情况
今年是中华人民共和国成立75周年，是实现“十四五”规划目标任务的关键一年，县财税部门紧紧围绕中央、省、市、县委经济工作会议部署，抓住一切有利时机，利用一切有利条件，坚定信心，科学研判财政形势，准确把握政策走向，加强前瞻性谋划，合理编制2024年财政预算，助推县域经济社会高质量发展。
（一）2024年财政工作的指导思想
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大和二十届二中全会精神，坚持稳中求进、以进促稳，统筹发展与安全，巩固和增强经济回升向好态势，持续推动县域社会经济质量实现质的有效提升和量的合理增长，增进民生福祉，保持社会稳定；坚持“紧日子保基本、调结构保战略”，加力提效落实积极的财政政策，用好财政政策空间，加大财政资源统筹，优化支出结构，加强地方债务管理，强化财会监督，严肃财经纪律，兜牢“三保”底线，提升资金使用绩效，防范化解风险，强化底线思维，树起极限思维，为新野经济社会持续健康发展提供有力保障。
（二）2024年财政预算编制原则
结合国家宏观经济政策和区域经济发展趋势，综合分析了我县经济形势，在认真剖析2023年财政收支预算执行情况的基础上，通过对全县重点税源的调研，本着“量入为出，收支平衡”和“保重点、压一般、促统筹、提绩效”的原则，编制了由一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算组成的县本级全口径公共财政预算。2024年全县一般公共预算收入预期增长目标为8%。各乡镇根据实际情况，妥善安排本级预算，经同级人大批准后，由县财政局汇总后报县人大常委会备案。
（三）2024年县本级财政预算安排
1、县本级一般公共预算。2024年县本级（含汉城、汉华办事处，下同）一般公共预算收入安排10.2亿元，比上年增长6%。其中，税收收入安排5.6亿元，增长8%；非税收入安排4.6亿元，增长3%。2024年县本级一般公共预算支出安排31.2亿元，比上年计划增长7.4%。
2、县本级政府性基金预算。2024年县本级政府性基金预算收入安排11.6亿元，支出安排13亿元。主要用于城乡建设、土地征收补偿、法定债务还本付息和破产企业职工安置等支出。
3、县本级城乡居民基本养老保险基金预算。2024年县本级城乡居民基本养老保险基金预算收入安排3.3亿元，支出安排2.5亿元。
4、县本级国有资本经营预算。2024年县本级国有资本经营预算收入安排1.5亿元，支出安排1.5亿元。主要用于国有企业及国有控股企业的注资。
（四）2024年财政工作
2024年，县财政局将大力优化财政支出结构，兜牢“三保”底线，加强政府债务管理，提高财政资金绩效，切实增强经济活力、防范化解风险、改善社会预期，加快推动财政高质量发展,为全县经济社会发展提供坚实有力保障。
1、精准发力，增强财政实力
一是统一思想促进增收。深入贯彻落实习近平总书记重要讲话和重要指示批示精神，切实增强做好收入组织工作的责任感、使命感、紧迫感，坚定信心，把思想和行动统一到决策部署上来，各司其职，细化目标，明确责任，强力推进，促进增收，为财政平稳运行提供支撑。二是做好牵头抓总工作。政府牵头，财政、发改和税务等多部门联合，密切跟踪经济运行，提前研判收支形势，建立“抓收入、重考核、促征收”财税征管机制，做到统筹调度、深挖税源，切实把组织收入工作作为今年工作的重中之重。三是深入做好税费共治工作。贯彻落实《河南省保障税收服务发展条例》、《南阳市税费共治办法》，树立税费共治新理念，依法规范税费数据共享，充分发挥相关部门协税护税职能，构建“以数治税”的税费征管新格局。四是加强非税收入征缴力度和征管效率。依法依规开展非税收入征缴工作，做到应收尽收；结合市场形势，适度加大土地出让力度；加强国有闲置资产统筹整合力度，盘活非经营性国有资产，加快闲置资产的处置步伐。
2、积极谋划，争取可用财力
一是积极主动争取资金。抢抓政策利好,把握机遇，主动作为，加大向上争取各领域专项转移支付资金力度。协调相关部门，做好项目的筛选、包装、申报工作，多渠道争取上级重大项目和财政资金支持。二是坚持“项目为王”理念，围绕支持“三个一批”等重大项目战略实施，持续保持适度支出强度，发挥好专项债券稳增长、稳投资作用，推动政府债券早发行、快使用，形成更多实物工作量。三是树立适度举债发展理念。当前我县政府债务率处于低风险等级优势，债务限额空间充足，要加大向上争取力度，抓紧抓牢政策窗口期，保障县域重大战略可持续实施。四是深化财政与金融的协同配合、同频共振、同向发力，持续推进财政金融政策全方位、宽领域、多层次的联动，充分发挥财政资金的“杠杆”撬动作用，为经济高质量发展提供了坚强的财力支撑。五是争取中央及省级的债券支持。积极与上级发改部门对接，争取超长期特别国债的更大额度，同时注重发挥财政预算、基建投资、国债等资金的合力，支持重大项目加速投产达效。六是加强债券资金管理。树立规范用债观念，强化财政承受能力评估，加强专项债券项目储备和穿透式管理，压实部门和项目单位主体责任，提高专项债券资金使用效益。
3、强化节支，严守风险底线
一是树立底线思维，坚持“紧日子保基本、调结构保战略”制度化常态化，努力降低行政运行成本，集中财力办好大事、要事，切实做到小钱小气、大钱大方，大力推进节约型机关建设。二是抓实县乡财政运行定期调度机制，及时处置苗头性问题，早发现、早处置，切实兜牢兜实“三保”底线，保障财政安全稳定运行。三是严格实行政府债券“借、用、管、还”全链条、穿透式管控，完善新增专项债券偿还常态化合理工作机制，切实防范兑付风险。四是继续落实好预算编制、审核、执行三个环节，做好监测、风险防控、处置三项机制，严格落实债务化解方案，推动政府拖欠企业账款化解。五是坚决遏制新增地方政府隐性债务，稳妥化解地方政府隐性债务风险隐患，确保财政可持续。六是防范金融风险，构建政府、金融机构和企业三方联合处置机制，做好利用专项债券补充中小银行资本金和化险工作，扎实推进融资平台公司市场化转型，严格防范融资平台风险，防范金融风险向财政领域传导，强化财经激励约束和财会监督，不断增强财政可持续性。
4、关注民生，强化保障力度
一是压实保障责任。强化财政支出保障序列，优先安排民生保障资金，把保障和改善民生摆在财政工作首位。加大争取上级转移支付力度，强化“保民生”能力，全面落实各项保障政策，做到应保尽保。二是严格资金监管。将民生资金纳入直达系统管理，建立资金管理台账，落实专人负责，实时动态更新资金支付进度，实时掌握资金拨付使用情况，强化项目推进，加快预算执行进度，切实做好民生资金的管理，确保资金安全、高效。三是稳步加大财政投入。保持民生支出占比在80%以上，重点支持就业、教育、医疗卫生、社保等民生事业及乡村振兴，用党政机关过“紧日子”换来老百姓过“好日子”，让人民群众有更多获得感、幸福感、安全感。
5、多措并举，优化营商环境
一是及时兑现涉企政策。落实好减税降费政策，使企业依法享受国家减税降费政策红利；落实好招商引资政策，及时兑付投资奖补、扶持引导、上市激励等，突出对中小微企业、个体工商户等的支持，增强企业发展后劲。二是持续优化营商环境。深化政府采购制度改革，大力落实采购人主体责任，加强政府采购监管力度，深入推进“万人助万企”，支持“专精特新”企业培育、建设，提升企业发展动力，在财政补助、政府采购等方面对各类市场主体一视同仁、同等对待。三是降低企业融资成本。支持政银企沟通合作，加强企业融资服务，降低企业贷款门槛,拓宽直接融资渠道。四是做强产业促发展。不断优化企业发展环境，统筹各类资金资源，用足用好政府投资基金，做强做大县域一、二、三产业的融合发展。五是持续转变工作作风，强化为民服务理念，提高财政工作效能，营造良好的企业高质量发展环境。
6、持之以恒，促改革强管理
一是着力打造法治财政。进一步细化预算编制管理，硬化预算约束，严格控制无预算超预算支出，严格控制预算追加，持续提高预算编制的科学性。二是着力打造“阳光财政，党建品牌”。加大预决算公开力度，逐步建立全面规范、公开透明的现代预算管理制度。三是实施全面绩效管理。着力构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效评价体系，实现预算和绩效管理一体化，提高本级财政资源配置效率和使用效益，推动财政资金聚力增效，提升预算绩效管理水平和政策实施效果。四是优化国有企业融资结构。持续做好经营性资产划转，做强做优做大国有资本；积极对接专业评级辅导机构，全力争取南阳新兴产投和金茂集团达到AA信用评级，助推国资企业为县域经济社会发展提供新财力；支持企业灵活运用现代化融资手段开展市场化融资，拓宽项目资金来源，更好服务产业发展和城市更新提质；持续优化企业负债结构，大力压降融资成本，实现融资“高变低”“短变长”“间接变直接”。五是完善国有资产管理体制。严格资产处置审批程序，防止国有资产流失，确保国有资产保值增值；同时，积极落实国有企业改革的各项政策，抓好贯彻落实，以更高站位、更大力度把国有企业改革向纵深推进。
7、深化治理，提升管理效能
一是深化治理，提升财政管理水平。深入推进全面从严治党，打造高素质专业化财政干部人才队伍；加强财政管理，深入推进财政法治体系建设，深化预算管理一体化建设，完善预算绩效管理体系，进一步加大财会监督力度，优化财会监督体系和工作机制，强化会计和国有资产管理，提升财政管理水平。二是积极处理好稳增长和防风险的关系。结合县域实际，坚决守住不发生区域性、系统性财政金融风险的底线，强化地方金融风险防范处置,维护区域金融稳定,促进地方金融健康发展。三是依法接受人大监督，认真落实人大及其常委会有关预决算决议。加强信息公开深化预算联网监督，强化审计整改、财政监督等结果应用。
8、从严治党，以党建促发展
一是把学习贯彻党的二十大精神作为财政部门党建工作的首要任务来抓，落实党组主体责任，深入推进全面从严治党，着力打造高素质专业化财政干部人才队伍；二是深入学习贯彻习近平总书记关于全面从严治党重要论述，着力落实全面从严治党责任，着力推进党风廉政建设，认真履行党风廉政建设“两个责任”和领导干部“一岗双责”，全面落实党建责任制；三是持续深入开展清廉财政建设，强化重点岗位廉政风险防控，加强业务培训和专业学习，不断凝聚财政干部工作合力，着力打造高素质专业财政干部人才队伍，以良好的精神状态和工作作风，奋进新征程、建功新时代。
各位代表！使命重在担当，实干铸就未来。做好2024年财政工作使命光荣，任务艰巨。在县委的坚强领导和县人大、县政协监督指导下，我们将以更加饱满的热情和更加务实的工作作风，坚定信心、真抓实干，不断提升财政保障服务水平，推动财政事业高质量发展，为谱写现代化新野绚丽篇章贡献更大的财政力量！
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