关于新野县2020年财政预算执行情况和 2021年财政预算（草案）的报告
新野县十五届人大
八次会议文件（二十）
关于新野县2020年财政预算执行情况和
2021年财政预算（草案）的报告
——2021年3月3日在新野县第十五届人民代表大会第八次会议上
新野县财政局局长 杨 勇
各位代表：
受县人民政府委托，现将我县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）提请县第十五届人民代表大会第八次会议审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2020年全县财政预算执行情况
2020年，是脱贫攻坚决胜之年，是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年。一年来，在县委的正确领导和县人大、县政协的监督指导下，全县财税部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚持稳中求进工作总基调，统筹推进疫情防控和经济社会发展，积极发挥财税职能，加强预算执行管理，财政收入稳中有升，基本民生等重要领域支出得到有效保障，财政预算执行情况总体良好。
（一）2020年财政预算收支情况
1、一般公共预算收支情况。全县一般公共预算收入完成8.6亿元，为预算的95.8%，增长3%，税收收入5.2亿元，下降1.7%，税占比60.8%。其中：县本级收入完成7.4亿元，为预算的96.7%，增长5%；乡镇级收入完成1.2亿元，为预算的91.2%，下降0.7%。
全县一般公共预算支出完成39.7亿元，为调整预算的99.2%,增长11.5%。其中：县本级支出完成37.6亿元，为调整预算的99.1%，增长11.6%；乡镇级支出完成2.1亿元，为调整预算的100%，增长10.2%。
2、政府性基金收支情况。全县政府性基金收入完成4.6亿元，为预算的61.7%，下降23.4%；全县政府性基金支出完成10.5亿元，为调整预算的99.9%，增长27%。
3、社会保险基金收支情况。全县社会保险基金收入完成3亿元，为预算的127%，增长3%；全县社会保险基金支出完成1.7亿元，为调整预算的106%，增长6%。
4、国有资本经营预算收支情况。全县国有资本经营预算收入3000万元，支出3006万元。
（二）政府债务情况
截至2020年底，全县政府债务余额合计19.7亿元，其中：一般债务余额9.9亿元，专项债务余额9.8亿元。县本级政府债务余额19.6亿元，其中：一般债务余额9.8亿元，专项债务余额9.8亿元。各项债务余额均低于上级财政部门核定限额，政府债务风险整体可控。
（三）落实县人大决议和财政工作情况
按照县十五届人大七次会议有关决议和审查意见，全县财税部门紧紧围绕县委确定的工作思路和工作目标，认真贯彻落实更加积极有为的财政政策，较好服务保障了全县经济社会发展大局。
1、强化收支管理，增强财政保障能力。
综合治税成效显著。面对新冠肺炎疫情、减税降费政策等多重减收因素影响，积极加强运行情况分析，多措并举抓好收支管理。建立协调联动工作长效机制，全方位常态化开展协税护税工作；建立涉税信息共享机制，提高涉税信息的利用效率；加强对房地产业、建筑建材业等重点行业和环保、水资源涉税领域的税源监控工作；各乡镇街道也成立工作机构，同步开展综合治税工作，形成县乡联动工作机制，做到了应收尽收。通过综合治税工作，全县共查补税款9655万元。
资金争取再创新高。认真研究中央、省出台的最新政策，结合我县实际，突出我县优势特点，落实部门联动机制，提高资金和项目争取工作的前瞻性、主动性。2020年，全县共争取转移支付资金33.5亿元，比上年增加6.46亿元，增长23.4%；争取新增债券资金5.12亿元，比上年增加2.56亿元，增长100%。有效发挥了补短板、惠民生、稳投资、促发展的财政保障能力。
财政支出结构进一步优化。把过紧日子的要求落在实处，大力压减一般性支出，非急需刚性支出压减50%以上，清理盘活各类财政存量资金9600万元，形成有效财力统筹调整用于其他亟需资金支持的领域，进一步提高财政资金使用效益。构建做好“三保”工作预算编制审核、预算执行监控制度体系，坚持“三保”支出在预算安排和库款拨付等方面的优先顺序，兜紧兜牢了“三保”底线。
2、强化财政资金统筹，保障重点工作开展。
积极保障疫情防控。面对突如其来的新冠肺炎疫情，优先保障疫情防控经费，加快资金拨付使用，全县财政投入435万元，争取上级防疫资金1764万元，争取国开行抗击新冠肺炎疫情项目贷款339万元、争取抗疫特别国债资金2350万元，为打赢疫情防控攻坚战提供坚强财力保障。
支持城市基础设施建设。筹措资金1.82亿元，支持道路建设、绿化亮化等市政重点工程建设；筹措资金6300万元，支持城区内河生态治理；筹措资金3511万元，支持商务中心区基础设施建设。
支持交通运输业发展。累计筹措资金4.7亿元，全力保障郑万高铁连线及书院路大桥建设；筹措资金5300万元，支持客运服务中心项目建设；筹措资金1400万元，保障城乡公交一体化建设；筹措资金1.4亿元，支持唐河航道整治工程。
支持企业转型升级。不折不扣落实减税降费政策，全县累计为各类市场主体减税降费3000万元，对入住县标准化厂房共14家企业，减免企业房租217万元；降低政府性融资担保费率，防疫期间，中牧担保公司为科尔沁南阳牧业等企业担保贷款3000万元，金财担保公司为8家无力结息的小微企业垫付利息，及时为小微企业担保续贷，对列入重点保障企业目录的企业需要贷款担保，施行“见贷即保、无缝续保”，将担保费率降至1%以下，为此新野县金财担保公司获省级担保降费奖补资金717万元，奖补金额位居全市第一；财政部门尽心竭力为部门和企业提供“定制”服务，金财中小企业担保公司累计为104家企业办理贷款担保手续107笔，担保金额3.5亿元，为企业节约融资成本300多万元，有效减轻了企业负担，激发了市场主体活力。
支持科技创新发展。争取资金909万元，对4家重点企业科技创新发展贴息资金；拨付1370万元科技研发投入奖补资金，支持19家重点企业开展科技创新；拨付资金830万元，支持“新野英才计划”实施，推进高层次创新创业人才引进工作。
支持提升农业综合生产能力。全县农林水支出7.4亿元，增长24.9%。筹措资金1.5亿元，支持农田水利基础设施建设；拨付耕地地力保护补贴资金9567万元、农机具购置补贴资金1876万元，筹措产粮大县、产油大县等奖励资金4204万元，支持提高农业生产能力和农民生产积极性；统筹资金349万元，支持动物疫病防控工作。
支持“乡村振兴”战略实施。筹措资金3200万元，支持美丽乡村及农村公益事业项目建设；统筹资金1016万元，支持农村人居环境整治和“厕所革命”实施；积极支持政策性农业保险，全年承保小麦面积75万亩、花生72万亩，拨付总保费金3962万元，有效提高农业生产抗风险能力。
3、坚持以人民为中心，支持保障改善民生。
全县民生支出完成33.5亿元，增长13.5%，占一般公共预算支出的比重为84.4%。
提高社会保障水平。全县社会保障与就业支出7.8亿元，增长17.7%，保障了城乡居民基础养老金、低保金、困难群众生活救助金提标。其中，安排资金6550万元，支持做好退役军人安置和优抚保障及高龄补贴扩面；安排资金911万元，做好四集中兜底保障，安排资金898万元，支持残疾人事业。
加快教育事业发展。全县教育支出8.2亿元，增长15.9%。保障了义务教育经费、教师周转房建设、教师“三项补贴”、困难学生资助等资金支出，全县义务教育均衡发展通过国家督导检查，达到国家规定的评估认定标准，县域义务教育从基本均衡向优质均衡转变；到位资金1.5亿元，支持职教中心项目建设。
提高公共卫生、文化服务水平。全县卫生健康支出5.9亿元，增长7.3%，保障了基本公共卫生服务体系建设；全县文化旅游体育与传媒支出3637万元，提升群众基本文化服务水平；争取彩票公益金1403万元，支持养老服务体系建设及全民健身、少年宫等公益事业发展；筹措资金1.97亿元，支持中医院搬迁等卫生医疗机构基础设施建设。
支持保障性住房建设。筹措资金1418万元，支持我县公共租赁住房建设；筹措资金406万元，支持推进老旧小区改造，改善群众居住条件；向上争取债券资金4000万元，专项用于航运村建设。
支持平安新野建设。全县公共安全支出1.6亿元，增长2.8%。持续做好维护社会公共安全方面的支出保障，支持全县开展“扫黑除恶”专项斗争，进一步提升人民群众安全感。
4、突出财政保障重点，支持打赢“三大攻坚战”。
支持如期打赢脱贫攻坚战。筹措专项扶贫资金9503万元，其中：上级下达资金5833万元，县级安排3670万元，已按要求全部对接到扶贫项目库的82个项目，项目对接资金率100%，支出进度达100%。
支持打赢污染防治攻坚战。全县节能环保支出8375万元。支持污染防治攻坚战，提升环境监测和污染治理能力。
支持打赢风险防范攻坚战。严禁以政府投资基金、政府和社会资本合作（PPP）、政府购买服务等名义变相举债，坚决遏制隐性债务增量，把政府债务风险防范化解情况纳入考核体系，稳妥有序化解存量，防止出现区域性系统性风险。
5、注重提质增效，增强财政资金效能。
加强财政资金评审。进一步完善政府投资评审机制，促进财政投资评审提质增效，全年共评审项目118个，预算金额4亿元，审定金额3.6亿元，审减资金3658万元，平均审减率9.1%，实现了社会效益和经济效益的双丰收。
发挥财政政策资金杠杆作用。结合国家政策导向、资金投向、区域优势，加大组织力度，把PPP、专项债项目谋划申报工作做为加速转型跨越发展的助推器。2020年，全县共谋划包装入库PPP项目13个，估算总投资54.8亿元，其中已落地实施项目9个，总投资23.5亿元，已开工建设的项目9个，完成投资12.8亿元；全县共谋划专项债项目51个，总投资179.31亿元，拟发行专项债131.63亿元，目前已发行项目6个，总投资11.18亿元，发行专项债额度4.29亿元，已发行3.86亿元。已包装待审项目4个，总投资4.58亿元，申请专项债3.33亿元。储备项目15个，总投资14.95亿元，申请专项债10.79亿元。在积极争取项目资金的同时，切实增强政府债务工作的紧迫感，坚决杜绝隐性债务，始终强化风险防控，确保债券资金不发生兑付风险。
做好财政直达资金管理。第一时间将上级下达的6.98亿元直达资金分配拨付，为全县统筹疫情防控和经济社会发展、做好“六稳”工作、落实“六保”任务提供了重要资金来源，有力支持了企业复工复产和公共卫生体系建设等重点工作。
提高政府采购资金使用效能。全县政府采购实际规模9.15亿元，占全县一般公共预算支出的23%，与政府采购预算9.95亿元相比节约资金0.8亿元，节约率8%。
6、推进财税体制改革，增强财政治理能力。
完善预算管理制度改革。强化预算编制，加大部门预算编审力度，推进实施全口径预算管理；刚化硬化预算约束，严格按照人代会批准的预算执行，年度预算执行中，除特殊情况外，一律不再追加部门预算，因工作任务增加或调整需要新增支出的，由部门统筹年初预算、上年结转资金和单位实有账户存量资金解决；强化预决算公开工作，方便社会监督；严格执行中央及我省盘活财政存量资金政策有关规定，对于结余资金和超期未使用完毕的结转资金，一律收回统筹使用。
加强国库集中支付管理。规范支付方式和程序，完善国库动态监控系统，加快国库电子化支付实施步伐，提高资金支付工作效率，推进乡镇国库集中支付改革工作，提高乡镇支出管理水平。
全面推进预算绩效管理。将预算绩效管理融入预算编制、执行、监督全过程，积极构建以绩效评价结果为导向的财政资金监管机制。2020年在全市财政资金绩效评价工作综合考评中，我县位居前列。
加强国有资产监督管理。落实向人大报告全县国有资产管理情况和行政事业性国有资产管理情况制度，全面客观反映国有资产状况，加快推进投融资公司市场化转型，促进国有资本保值增值，防范隐性债务风险。
全面推行惠民补贴“一卡通”改革试点工作。建立大数据共享交互平台，提高了数据的纠错效率，解决数据采集不精准、“一人多卡”等突出问题；加强对操作人员的业务能力指导和技术培训工作，提高操作人员业务素质，打造专业管理人才队伍；严格政策监管，实现“流程一张图、资金一条线、监管一张网、群众一张卡”，纠正管理乱象，规避违规违纪问题，确保所有补贴资金“一卡统发”。2020年，一卡通系统平台录入补贴资金项目40项，发放资金总额2.4亿元，率先实现财政补贴资金“一卡通”线上发放。此项工作走在了省、市前列，为此2020年6月15日全市惠民惠农一卡通工作现场会在新野召开。
总的来看，2020年预算执行情况较好，全县财政收支保持平衡，年度预算任务圆满完成。这是习近平新时代中国特色社会主义思想科学指引的结果，是县委科学决策、正确领导的结果，是县人大、政协依法监督、悉心指导的结果，是各乡镇、各部门大力支持、共同努力的结果。在总结成绩的同时，我们也清醒地认识到，预算执行和管理中还面临一些问题和挑战，主要体现在以下几个方面：我县产业结构不尽合理，传统行业仍然是我县税收收入的主要来源；随着减税降费政策的深入实施、新冠肺炎疫情的冲击，财政收入持续稳定增长任务更加艰巨；财政刚性支出需求多，保基本民生、保工资、保运转等财政支出压力巨大，财政收支矛盾日益尖锐；预算绩效管理刚刚起步，一些财政资金使用绩效还有待提高。针对这些问题，我们将高度重视，认真研究，采取有效措施积极应对，也恳请各位代表、委员一如既往地给予指导和支持。
二、2021年财政预算草案情况
2021年，是“十四五”的开局之年和全面建设社会主义现代化国家新征程的开启之年，编制好2021年预算，对于做好各项财政工作、保持经济健康平稳运行意义重大。
（一）财政工作指导思想和预算编制原则
1、2021年财政工作的指导思想。
以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神以及县委经济工作会议和全国全省全市财政工作会议精神，服务保障“两轮两翼”战略和重大专项实施，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，支持扩大内需战略， 科技创新支撑，夯实财源建设。严格落实积极的财政政策要提质增效、更可持续的要求，加强财源建设力度，强化财政资源统筹，进一步优化支出结构，增强全县重点工作财力保障；坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算，全面落实党政机关要坚持过紧日子的要求；加强财政预算管理，突出财政绩效导向，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度；加强政府债务管理，抓实防范化解地方政府隐性债务风险工作；创新财政资金管理方式，提升财政治理能力，着力推动经济持续健康发展和人民生活水平不断提高，为高质量建设活力新野、田园新野、幸福新野提供坚强保障。
2、2021年财政预算编制原则。
综合分析我县经济形势，2021年全县财政预算安排的指导思想是：全面贯彻党的十九大和十九届五中全会精神，认真落实中央和省市工作要求，围绕县委决策部署，坚持稳中求进工作总基调，强化“三保”支出保障，努力提高财政保障能力和管理水平，加强预算编制的前瞻性，增强收支安排的科学性，建立全面规范、标准科学、保障有力的预算管理制度；强化政府统筹调控能力，为落实县委重大决策部署提供坚实的财力保障。
按照上述指导思想，结合国家宏观经济政策和我县经济发展形势，在认真分析2020年财政收支预算执行情况的基础上，通过对全县重点税源的调查分析，本着“保重点、压一般、促统筹、提绩效”的原则，编制了由一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算、国有资本经营预算组成的县本级全口径公共财政预算。2021年全县一般公共预算收入预期增长目标为5%，其中，县本级预期增长目标为5%。各乡镇根据实际情况，妥善安排本级预算，经同级人大批准后，由县财政局汇总一并报县人大常委会备案。
（二）2021年县本级财政预算安排
1、县本级一般公共预算。2021年县本级（含汉城、汉华办事处，下同）一般公共预算收入拟安排7.7亿元，比上年增长5%。其中，税收收入拟安排4.4亿元，增长8.6%；非税收入拟安排3.3亿元，增长1%。2021年县本级一般公共预算支出拟安排28.5亿元，比上年计划增长19.7%。
2、县本级政府性基金预算。2021年县本级政府性基金预算收入拟安排12.9亿元，比上年计划增长75%；支出安排11.7亿元，比上年计划增长52%。主要用于城市建设、土地征收补偿、融资贷款本息偿还和破产企业职工安置等支出。
3、县本级城乡居民基本养老保险基金预算。2021县本级城乡居民基本养老保险基金预算收入拟安排2.57亿元，支出安排1.82亿元。
4、县本级国有资本经营预算。2021年，县本级国有资本经营预算收入拟安排3006万元，支出安排3006万元。主要用于国有企业及国有控股企业的注资。
三、2021年财政工作重点
2021年，财政部门将围绕服务县委、县政府的重大决策部署，全面贯彻执行上级财经政策，坚定不移落实县委战略部署，强力推进县域经济发展高质量和民生进一步改善。
（一）依法组织收入，确保财政更可持续发展。
科学研判经济形势和财税政策，及时调整征收策略，提高收入质量，确保圆满完成一般公共预算收入目标任务。一是充分发挥综合治税工作机制作用，加大涉税信息采集力度，强化部门协同配合，深化政府非税收入收缴电子化改革，确保应收尽收。二是进一步培育涵养财源。加大对产业转型升级、科技创新、服务企业发展的投入力度，助推企业转型升级、做大做强，夯实财政收入稳定增长更可持续的基础。三是盘活资产资源存量。加强对国有闲置资产出售和出租的管理，加快保障房及配建设施的出租出售步伐，做好土地收储和经营工作，加强对国有砂石公司的管理，在做好对河道和河砂资源保护工作的基础上，规范有序开采，力求将资产资源存量转化为可用财力。四是规范完善县属国有企业公司治理。进一步规范完善国有资产管理，优化资产配置，推动经济高质量发展。
（二）优化支出结构，兜牢“三保”底线。
一是把过紧日子的财政方针落在实处。打好“铁算盘”、当好“铁公鸡”，调整优化财政支出结构，大力压减一般性支出和非刚性、非必须项目支出，坚持有多大财力，办多大事，守住财政运行风险底线。二是落实“三保”责任。合理调度国库库款，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，切实保障工资发放、机构运转和基本民生。三是保障重点项目、重点领域支出。积极筹措资金，大力支持高铁连线及书院路大桥、内河治理、标准化厂房三期等重点项目支出，服务好新型城镇化基础能力建设。四是积极服务乡村振兴战略。深化农村改革，推进乡村治理，完善城乡交通，加快美丽乡村建设。
（三）强化资源整合，推动经济平稳发展。
巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接。一是全力支持保障粮食安全。把确保粮食供给作为乡村振兴的首要任务，坚持藏粮于地、藏粮于技，多渠道筹措资金，加快高标准粮田等农田水利基础设施建设，补齐农业基础设施短板；积极争取各类奖励资金，全面落实各项惠农补贴政策，提高农业生产积极性；继续发挥农业保险作用，加大对适度规模经营农户农业保险支持力度，增强防范应对大灾风险的能力。二是支持巩固脱贫攻坚成果。按照“四个不摘”要求，严格落实相关专项资金使用管理制度，保持过渡期内财政政策相对稳定，筹措资金强化产业支持、就业帮扶，防止规模性返贫。三是支持乡村建设。构建多元化投入机制，支持发展乡村产业，支持推进厕所革命、美丽乡村建设、田园综合体建设试点，扶持壮大村级集体经济，进一步改善全县农村公共基础设施条件，支持乡村振兴。
加大力度支持污染防治。持续支持实施蓝天工程、碧水工程、净土工程，推进“四水同治”，支持开展大气、水、土壤污染防治，改善生态环境；支持开展国土绿化提速行动，积极推进农村人居环境整治，提升环境承载力。
支持防范化解重大风险。紧盯重点风险领域，切实管控风险。一是严格实施政府债务限额管理，有序妥善化解政府隐性债务，坚决遏制隐性债务增量。二是妥善处置企业交叉担保风险，保持对非法集资的高压态势，支持银行业金融机构处置不良资产，提高经营水平，增强抗风险能力。三是支持有关部门积极防范安全生产、自然灾害、群体维稳、食品药品安全风险，大力支持政法部门深入开展扫黑除恶专项斗争，维护社会大局稳定。
（四）完善融资机制，助推经济转型发展。
积极发挥财政资金杠杆撬动作用，进一步完善融资机制，加快融资平台建设及市场化转型工作步伐，完善平台公司运行机制，积极整合有效资产注入，实现多元化融资，助推全县经济转型升级。一是积极向上争取项目和资金。抓住国家扩投资、补短板的机会，主动对接，积极协调，力争全年争取到位政策性资金再上一个新台阶。二是加大债券资金争取力度。把专项债谋划申报工作做为加速转型跨越发展的助推器，按照重点支持领域和“两新一重”范围，形成谋划优选一批、入库储备一批、申报发行一批、开工建设一批、竣工运营一批的良性滚动循环机制，为建设“三个新野”提供有力支撑。三是加大力度推广规范PPP项目，加大项目宣传推介力度，加快推进PPP项目落地实施，引导撬动更多社会资本和金融资本积极参与基础设施和公共服务供给。
（五）深化改革创新，提升财政治理能力。
一是积极跟进中央和省、市财政体制改革，推进中期财政规划编制，深化转移支付制度改革。二是严格预算管理。坚持量入为出，运用零基预算理念，从严从紧审核部门预算，硬化预算约束，严格执行人大审查批准的预算，坚持依法依规推进预决算公开。三是加快数字财政建设。持续推进财政票据电子化改革，充分运用大数据、互联网、云计算等现代信息技术，建设数字财政，为加快建立现代财政制度、推进财政治理体系和治理能力现代化提供强力保障。四是全面落实国家减税降费政策。大力支持“放管服”改革工作，推进“互联网+政府采购”，做好政府采购工作，优化营商环境，为降低企业成本，减轻企业负担，支持实体企业持续健康发展提供有力保障。五是强化财政监督，全面实施绩效管理。严格事前绩效评估，完善绩效目标管理，做实绩效运行监控，注重结果导向，硬化绩效管理责任约束，加快推进预算和绩效管理一体化，着力提高财政资源配置效率和使用效益。
各位代表，2021年财政改革发展任务艰巨繁重，我们将在县委的正确领导下，在县人大、县政协监督指导下，深入贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想，认真落实本次会议决议，坚定信心、实干奋进，只争朝夕、不负韶华，努力做好2021年财政工作，更好发挥财政职能作用，为建设活力新野、田园新野、幸福新野贡献财政力量！
